fbpx

Ranking kont firmowych na grudzień 2024

Znaleźliśmy najlepsze bezpłatne konta dla działalności. Ranking kont bankowych dla jednoosobowej firmy jest przeznaczony zarówno dla nowych, jak również dla doświadczonych przedsiębiorców. Podstawowe kryteria rankingu to opłaty za korzystanie z konta, funkcjonalność, przyjazność w użytkowaniu oraz promocje.

Przedsiębiorca może zyskać nawet 1000 zł za założenie nowego konta dla swojej działalności. Przy opisie poszczególnych kont znajdziesz więcej szczegółów na temat aktualnie trwających promocji i bonusów, które banki oferują nowym klientom.

Uwaga. Nie każdy wie, że można założyć wiele rachunków firmowych pod jedną działalność!
Nie musisz zmieniać numeru konta na fakturach, aby przetestować nowy rachunek firmowy.

Poniżej znajdziesz aktualny ranking darmowych kont bankowych dla jednoosobowej działalności gospodarczej na grudzień 2024.

Bank Dla kogo Szczegóły oferty Opłata za konto Opłata za kartę Wypłata z bankomatu Przelew zwykły Wpłaty w oddziale Uwagi
1 Pekao Bank
Bank Pekao S.A.
Konto Biznes z Żubrem
Jednoosobowa Działalność Gospodarcza sprawdź 0 złBrak opłat po spełnieniu jednego z warunków:
wykonanie przelewu do ZUS lub wpływ na rachunek 2000 zł (inaczej 15 zł)
0 złBrak opłat po wykonaniu płatności kartą na min. 500 zł (inaczej 12 zł) 0 złDarmowe są wszystkie bankomaty Pekao, 2 pierwsze wypłaty z dowolnego bankomatu w kraju oraz wypłaty Blikiem z dowolnego bankomatu 0 złDarmowe są przelewy zlecane przez aplikację PaoPay oraz 15 pierwszych przelewów przez bankowość internetową. (Kolejne po 1,5 zł). 0,3% min. 8 zł
2 Alior Bank
Alior Bank
iKonto Biznes
Jednoosobowa Działalność Gospodarcza sprawdź 0 zł 0 złBrak opłat do końca 2024 roku. Potem 0 zł, gdy wykonamy kartą 4 operacje w miesiącu 0 zł0 zł za wypłaty we własnych bankomatach - 5 pozostałych wypłat w miesiącu za darmo, kolejne - 2 zł 0 złPowyżej 10 kodu autoryzacyjnego - opłata 0,20 zł 0,5%, min 10 zł
3 Santander Bank
Santander Bank Polska
Konto Firmowe Online

Jednoosobowa Działalność Gospodarcza sprawdź 0 zł 0 zł 0 zł 0 zł 0 zł
  • 1200 zł zwrotów za transakcje kartą (3% od zakupów)
  • 300 zł do Biedronki lub Allegro
  • 600 zł za wymianę walut
  • 900 zł w pozostałych bonusach
4 mBank
mBank
mBiznes Standard
Jednoosobowa Działalność Gospodarcza sprawdź 0 zł/mc 0 zł 0 zł mBank, Euronet, Santander, Planet Cash 0 zł 0,5% min. 9 zł
5 Bank Millennium
Millennium Bank
Konto Firmowe
Jednoosobowa Działalność Gospodarcza sprawdź 0 zł 0 zł Przez 24 miesiące brak opłat. Potem unikniesz opłaty za kartę, jeśli wydasz nią 500 zł/mc 0 zł 0 zł 0 zł
6 Nest Bank
Nest Bank
BIZnest Konto
Każdy typ działalności sprawdź 0 zł/mc 0 zł 0 zł 0 zł 0 zł
7 Citi Handlowy
Citibank
Konto firmowe
Jednoosobowa Działalność Gospodarcza, sprawdź 0 zł / 20 zł/mcBRAK opłaty, gdy wpływ na konto wynosi min. 2000 zł LUB gdy posiadasz konto osobiste CitiKonto 9 zł 0 złbankomaty Citibanku / 10 złPozostałe bankomaty: 2% min. 9 zł 0 zł / 1,5 złPierwsze 60 bezpłatnych przelewów w miesiącu 0,6%, min. 12 zł.
8 Credit Agricole
Credit Agricole
Konto Biznes
Jednoosobowa Działalność Gospodarcza, Spółki cywilne, Rolnicy sprawdź 0 zł / 10 zł/mcBRAK opłaty, gdy w poprzednim miesiącu zrobisz min. 1 przelew do ZUS lub zapewnisz wpływy na konto w wysokości min. 2 tys. zł 0 zł / 7 złBrak opłaty, gdy w poprzednim miesiącu zrobisz min. 1 przelew do ZUS lub zapewnisz wpływy na konto w wysokości min. 2 tys. zł 0 złCredit Agricole i Santander Bank / 3%, min. 5 złPozostałe bankomaty w kraju 0 złPrzez serwis automatyczny CA24 / 1 złPrzez bankowość internetową lub mobilną 0 zł Brak opłaty dla działalności jednoosobowych, spółek cywilnych i rolników indywidualnych
  • Do 2000 zł dla nowych klientów,
  • 12 miesięcy zwolnienia z opłat za prowadzenie konta, przelewy internetowe oraz przelewy do ZUS i US.
9 Velo Bank
VeloBank
VeloKonto Firma
Jednoosobowa Działalność Gospodarcza sprawdź 0 zł / 40 zł/mcbrak opłaty, gdy w miesiącu wykonasz przelew do ZUS na kwotę 300 zł lub wpłacisz na konto min. 5000 zł/mc 0 zł / 5 zł/mcbrak opłaty, gdy w ciągu miesiąca kalendarzowego zostaną rozliczone transakcje bezgotówkowe kartą na min. 300 zł 0 zł darmowe są: Bankomat 24/Euronet i PlanetCash. Wypłata w innych maszynach kosztuje 3,5%, min. 5 zł 0 zł / 1,2 złBRAK opłaty za 10 pierwszych przelewów elektronicznych w miesiącu, każdy kolejny kosztuje 1,20 zł 0,9% min. 5 PLN
  • Premia do 1000 zł za aktywne korzystanie z rachunku
10 Volksvagen
Volkswagen Bank
Plus Konto Biznes
Każdy typ działalności sprawdź 0 zł / 10 zł/mcBRAK opłaty przez 12 miesięcy. Później 10 zł/mc. 9 zł 2 zł 0 zł / 1 złBRAK opłaty za pierwsze 500 przelewów w miesiącu, 1 zł za każdy kolejny 10 zł Dostępne tylko w Punkcie Obsługi Klientów przy Rondzie ONZ 1 w Warszawie
  • 12 miesięcy zwolnienia z opłaty za prowadzenie rachunku


Szczegółowy opis kont firmowych dla jednoosobowych działalności w rankingu znajdziesz pod sekcją FAQ.

Ranking Kont Firmowych – FAQ

1. Czy muszę posiadać konto firmowe jako przedsiębiorca?
Według prawa, przedsiębiorca zobowiązany jest do posiadania konta firmowego tylko wtedy, gdy prowadzi rozliczenia z innymi przedsiębiorcami, a wartość pojedynczej transakcji przekracza 15 000 złotych. Dla pozostałych firm korzystanie z konta osobistego jest opcjonalne, choć posiadanie konta firmowego jest bardziej praktyczne przy rozliczeniach z urzędami.

Również z czysto praktycznych powodów warto rozdzielić finanse osobiste od finansów firmowych. Przekładając w urzędzie wyciąg z konta nie zawsze chciałbyś, aby znalazły się tam prywatne transakcje 🙂

2. Jak wybrać odpowiednie konto firmowe?
Najlepszym sposobem na wybór konta firmowego jest zapoznanie się z rankingiem kont firmowych, gdzie można znaleźć informacje na temat najtańszych rachunków, najlepszych produktów dodatkowych oraz rzeczywistych kosztów użytkowania konta firmowego.
3. Czy karta debetowa jest konieczna przy zakładaniu konta firmowego?
Nie. Zakładając konto firmowe, można wybrać opcję bez karty debetowej. Jest to szczególnie praktyczne w przypadku otwierania rachunków dodatkowych. Przed założeniem konta warto sprawdzić, który bank oferuje bezpłatne użytkowanie karty wydanej do rachunku firmowego.
4. Jakie są korzyści z posiadania konta firmowego?
Posiadanie konta firmowego umożliwia rozdzielenie finansów osobistych od firmowych, co ułatwia zarządzanie finansami i księgowością. Dodatkowo, zapewnia profesjonalny wizerunek firmy oraz dostęp do specjalnych produktów bankowych, takich jak kredyty czy ubezpieczenia dla firm. Ostatnią, ale ważną zaletą jest możliwość skorzystania z wielu atrakcyjnych bonusów i premii na start przy założeniu konta firmowego dla jednoosobowych dzałalności.
5. Czy mogę zawrzeć umowę na konto firmowe w formie elektronicznej?
Tak, wiele banków umożliwia zawarcie umowy na konto firmowe w formie elektronicznej. Z formalno-prawnego punktu widzenia nie jest wymagana papierowa forma umowy, chociaż dokument w klasycznej postaci posiada największą moc dowodową.
6. Co to jest mechanizm podzielonej płatności (Split Payment)?
Split Payment to mechanizm podzielonej płatności, który od listopada 2019 roku jest obowiązkowy dla wybranych produktów i usług w Polsce. W ramach tego mechanizmu banki automatycznie tworzą rachunki VAT, które są częścią konta firmowego.
7. Czy konto firmowe jest oprocentowane?
Zwykłe konta firmowe zazwyczaj nie są oprocentowane, co oznacza, że środki na nich zdeponowane nie generują odsetek. Warto jednak zwrócić uwagę na oferty banków, które mogą oferować specjalne konta oszczędnościowe lub lokacyjne dla firm. Takie konta pozwalają na pomnażanie firmowych nadwyżek finansowych, choć oprocentowanie jest zazwyczaj niższe niż w przypadku lokat czy kont oszczędnościowych dla klientów indywidualnych.
8. Jakie dokumenty są potrzebne do założenia konta firmowego?
Do założenia konta firmowego dla jednoosobowej działalności gospodarczej potrzebne są: wpis do ewidencji działalności gospodarczej (CEIDG), kopia zaświadczenia o nadaniu numeru identyfikacyjnego REGON oraz dowód osobisty.
9. Czy konto firmowe może być prowadzone w walucie obcej?
Tak, wiele banków oferuje możliwość prowadzenia kont firmowych w walutach obcych. Jest to szczególnie korzystne dla firm prowadzących działalność na międzynarodową skalę lub często dokonujących transakcji z zagranicznymi kontrahentami. Posiadanie konta w walucie obcej pozwala na uniknięcie kosztów związanych z przewalutowaniem oraz na lepsze zarządzanie ryzykiem kursowym.
10. Jak założyć konto firmowe przez Internet?
Założenie konta firmowego przez Internet jest proste. Wystarczy wypełnić formularz online, zweryfikować tożsamość (np. przez przelew weryfikacyjny lub kuriera), podpisać umowę (elektronicznie lub przez kuriera) i aktywować konto. Proces ten może zająć od kilku minut do kilku dni, w zależności od banku. W tym artykule znajdziesz prześwietlenie wielu rachunków dla JDG z instrukcją jak założyć zdalnie konto firmowe online.
11. Co to jest Biała Lista Podatników VAT?
Biała Lista Podatników VAT to spis firm, które umożliwiają rozliczenia płatności z zastosowaniem mechanizmu podzielonej płatności (Split Payment). Firmy, które nie zostały wpisane na tę listę, nie mogą uzyskać zapłaty za faktury o wartości powyżej 15 000 złotych. Aby wpisać swój rachunek na Białą Listę, należy złożyć odpowiednie dokumenty w urzędzie skarbowym.
12. Czy mogę mieć więcej niż jedno konto firmowe?
Tak, możesz posiadać więcej niż jedno konto firmowe w różnych bankach. Jest to korzystne, ponieważ możesz czerpać z różnorodnych ofert i promocji dostępnych w poszczególnych instytucjach finansowych. Posiadanie kilku kont może również ułatwić zarządzanie finansami, na przykład poprzez rozdzielenie rachunków na rodzaje transakcji lub projekty, co pozwala na łatwiejsze monitorowanie wydatków i przychodów. Daje Ci też dodatkowe zabezpieczenie na wypadek awarii w jednym z banków.
13. Jakie są najczęstsze opłaty związane z kontem firmowym?
Najczęstsze opłaty związane z kontem firmowym to opłaty za prowadzenie konta, realizację przelewów (zwłaszcza zagranicznych i natychmiastowych), korzystanie z karty płatniczej, wypłaty z bankomatów innych banków oraz wpłaty i wypłaty gotówki w oddziałach banku. Warto dokładnie zapoznać się z tabelą opłat i prowizji przed otwarciem konta.
14. Jak zamknąć konto firmowe?
Aby zamknąć konto firmowe, należy złożyć pisemne oświadczenie lub wniosek o zamknięcie rachunku w banku. W przypadku spółek konieczna jest zgoda wszystkich współwłaścicieli. Pamiętaj o uregulowaniu wszystkich należności wobec banku i poinformowaniu kontrahentów o zmianie numeru rachunku. Zaktualizuj dane w urzędzie skarbowym i ZUS-ie w ciągu 7 dni od zamknięcia konta. Wszystkie instrukcje znajdziesz na https://zamknijkonto.pl

Konto bankowe dla jednoosobowej działalności. Ranking na grudzień 2024


1Pekao SA

Konto Biznes z Żubrem w Pekao S.A.

Konto
0 zł
Karta
0 zł
Darmowe Bankomaty

0 zł – bankomaty własne Pekao i wypłaty Blikiem z dowolnego bankomatu w Polsce,
2% (min. 5 zł) – bankomaty obce, ale 2 pierwsze wypłaty w miesiącu za darmo.

ZALETY KONTA:
  • łatwe warunki do uniknięcia opłat
  • karta wielowalutowa
  • możliwość założenia konta firmowego online
  • darmowe wypłaty Blikiem z wybranego bankomatu i 2 darmowe wypłaty w miesiącu w obcych bankomatach
  • Apple Pay, Google Pay, BLIK

JAK UNIKNĄĆ OPŁAT:
  • Należy wykonać płatności kartą na min. 500 zł i zasilić konto kwotą min. 2000 zł lub wykonać 1 płatność do ZUS/

2Alior Bank

iKonto Biznes w Alior Banku

Konto

0 zł

Karta

0 zł / 8 zł

Darmowe bankomaty

0 zł – wypłata w bankomatach własnych Alior Banku
0 zł – wypłata z bankomatu Euronet lub PlanetCash (po jednej w miesiącu dla karty Business Debit PayPass)
3% min. 5 zł – pozostałe bankomaty

ZALETY KONTA:
  • karta wielowalutowa podpinana pod różne rachunki
  • możliwość założenia konta firmowego online
JAK UNIKNĄĆ OPŁAT:

Konto jest bezpłatne. Aby nie płacić za kartę należy:

  • wykonać kartą łącznie min. 4 operacje w miesiącu

3Santander

Konto Firmowe OnlinePromocja

Konto
0 zł

Karta
0 zł
Darmowe bankomaty
  • wszystkie w Polsce

ZALETY KONTA:
  • bezterminowo darmowe konto, karta i przelewy – tylko przy założeniu konta w promocji
  • możliwość założenia konta firmowego online
  • darmowe rachunki walutowe
  • bardzo dobra bankowość internetowa i aplikacja mobilna
  • usługa księgowego online (eKsięgowość)
  • Apple Pay, Google Pay, BLIK

JAK UNIKNĄĆ OPŁAT:

Konto jest bezwarunkowo bezpłatne, jeśli otworzysz je w aktualnej promocji


4mBank

mBiznes konto Standard

Konto

0 zł / 19 zł

Karta

0 zł / 5 zł / 7 zł

Darmowe bankomaty

0 zł – bankomaty mBanku, Euronetu, Planet Cash i Santander Bank, gdy wypłata większa min. 100 (inaczej prowizja 1,3 zł) lub wypłaty BLIKiem
3,5% – min. 5 zł – dla pozostałych bankomatów

ZALETY KONTA:
  • 24 miesiące za darmo
  • możliwość założenia konta firmowego online
  • nowoczesny system i aplikacja mobilna
  • usługa księgowego online
  • dostępny kredyt na otwarcie firmy
  • Apple Pay, Google Pay, BLIK
JAK UNIKNĄĆ OPŁAT:
  • Przez 24 miesiące brak opłat
  • Potem trzeba wykonać min. 1 przelew do ZUS, aby konto było bezpłatne
  • Karta przez 2 lata bezpłatna, ale po tym okresie kosztuje min. 5 zł (brak zwolnienia, tylko obniżenie z 7 na 5 zł, gdy wydamy kartą min. 500 zł/mc)
  • Wypłacać kartą w bankomacie co najmniej 100 zł, inaczej dodatkowa prowizja – 1,3 zł
  • Możesz używać też bezpłatnego BLIKa

5Millennium Bank

Konto Mój Biznes w Millennium PROMOCJA

Konto
0 zł
Karta
0 zł
Darmowe bankomaty

0 zł – bankomaty Millennium
1 zł – bankomaty Planet Cash i Santander Bank
3,5%, min. 5 zł – pozostałe bankomaty

ZALETY KONTA:
  • 24 miesiące za darmo / potem łatwe warunki do uniknięcia opłat
  • możliwość założenia konta firmowego online
  • bardzo funkcjonalna aplikacja mobilna
  • Apple Pay, Google Pay, BLIK

JAK UNIKNĄĆ OPŁAT:

Przez 24 miesiące za darmo. Bezwarunkowo.


6NEST bank

BIZnest Konto w Nest Banku

Konto

0 zł

Karta

0 zł

Darmowe bankomaty

0 zł – bankomaty Euronetu
6 zł – pozostałe bankomaty

ZALETY KONTA:
  • bezwarunkowo darmowy rachunek, karta i przelewy krajowe
  • możliwość założenia konta firmowego online
  • konto walutowe
  • Apple Pay, Google Pay, Blik

JAK UNIKNĄĆ OPŁAT:
  • konto i karta bezwarunkowo bezpłatne

Konto bankowe dla firmy jednoosobowej

Każdy przedsiębiorca wie, że podstawą sukcesu jest trzymanie kosztów w ryzach. Szczególnie w początkowym okresie rozwoju firmy. Z tego powodu często właściciele jednoosobowych działalności korzystali z prywatnych kont bankowych. Jednak w epoce split payment posiadanie konta firmowego dla jednoosobowej działalności gospodarczej to już w praktyce konieczność.

Wybór rachunku bankowego, który będzie nie tylko praktyczny, ale też tani w utrzymaniu stanowi ważny element optymalizacji kosztowej. Mam nadzieję, że mój ranking kont firmowych pomoże Ci w podjęciu dobrej decyzji.

Jeśli będziesz mieć pytania napisz do mnie w komentarzu lub bezpośrednio przez zakładkę kontakt.

Założenia rankingu kont bankowych dla firmy jednoosobowej

Nie zaskoczę Cię pewnie stwierdzeniem, że nie ma uniwersalnego konta bankowego dla jednoosobowej firmy, które będzie najlepsze dla wszystkich przedsiębiorców. O tym, czy konto będzie dobrze odpowiadać na Twoje potrzeby decyduje to, czy rachunek uwzględnia specyfikę Twojej działalności.

Wiadomo, że wszyscy chcą płacić jak najmniej za prowadzenie konta, używanie karty płatniczej, czy wykonywanie podstawowych operacji, np. przelewów.

Po co więc przepłacać za te usługi, skoro możesz wybrać z rankingu zupełnie darmowe konto dla swojej firmy. I nie zapłacisz nic za utrzymanie konta lub karty.

A może dodatkowo potrzebujesz jeszcze tanich:

  • przelewów zagranicznych, bo większość Twoich kontrahentów ma siedzibę poza Polską,
  • przelewów ekspresowych, aby móc bez czekania zawierać transakcje,
  • opcji szybkiego finansowania, np. w formie kredytu odnawialnego.

Kiedy tworzyłem ranking kont firmowych, na szczycie umieściłem te oferty, które mają najkorzystniejszy cennik. Pamiętaj jednak, aby przed otwarciem rachunku poświęcić chwilę na zastanowienie się, czy faktycznie spełnia on potrzeby Twojej firmy.

Konto firmowe dla JDG można zmienić

Otwierając konto firmowe w danym banku nie skazujemy się na dożywocie. Rachunek zawsze można przenieść do innego banku, jeśli na rynku pojawi się lepsza oferta, albo zmienią się Twoje oczekiwania.

Jeśli postanowisz zmienić konto dla jednoosobowej działalności gospodarczej, pamiętaj, że trzeba o tym powiadomić podmioty z Twojego otoczenia biznesowego oraz urzędy:

  • osoby prowadzące działalność zarejestrowaną w CEIDG muszą jedynie zaktualizować dane we wniosku. Mają na to 7 dni. Dane z bazy CEIDG otrzymuje automatycznie US i ZUS. Nie trzeba składać wniosków indywidualnie w obu urzędach,
  • firmy działające w formie spółki cywilnej dokonują zgłoszenia na formularzu NIP-2, a objęte bazą KRS NIP-8. Termin na dokonanie zgłoszenia to 7 dni,
  • jeśli korzystasz z zewnętrznych usług księgowych, poinformuj księgową o zmianie numeru konta,
  • powiadom osoby, firmy lub instytucje z którymi łączą się interesy – najprościej wysyłając maila,
  • dokonaj aktualizacji firmowej strony www, wizytówek czy innych materiałów promocyjnych, na których widnieje numer rachunku,
  • zanim zlikwidujesz stary rachunek, pobierz historię operacji oraz upewnij się, że w dalszym ciągu nie wpływają tam środki oraz czy nie ma na nim należności do uregulowania.

Poniżej znajdziesz więcej o tym, czym się kierowałem, wybierając najlepsze konta bankowe dla JDG.

Ranking kont dla jednoosobowych działalności gospodarczych – kryteria wyboru

Tworząc ranking kont firmowych brałem przede wszystkim pod uwagę:

  • wysokość opłat za otwarcie i prowadzenie rachunku, szukałem prawdziwie darmowego konta firmowego
  • dostępność, a więc to, dla kogo jest on przeznaczony (czy dla wszystkich rodzajów podmiotów, czy np. tylko dla osób prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą lub dla spółek itp.),
  • opłaty za wydanie i używanie karty debetowej oraz to, czy można ich uniknąć,
  • koszty przelewów do ZUS i US,
  • koszty najpopularniejszych operacji, tj. przelewów zwykłych i ekspresowych, wypłat gotówki w oddziale lub bankomacie oraz transakcji zagranicznych,
  • koszty automatyzacji obsługi transakcji, czyli ustawienia zleceń stałych i poleceń zapłaty,
  • dodatkowe, przydatne usługi, jak debet w koncie, możliwość otwarcia konta walutowego lub oszczędnościowego,
  • wartość oprocentowania środków na koncie firmowym,
  • łatwość obsługi rachunku.

Trochę się tego nazbierało, ale wierz mi, że warto zadbać o to, aby rachunek bankowy nie generował niepotrzebnych opłat.

Sporo osób sądzi, że konto bankowe dla jednoosobowych działalności gospodarczych musi być drogie. Stąd pojawiają się pytania typu: Czy warto zakładać konto firmowe dla jednoosobowej działalności gospodarczej? A może lepiej nie używać go wcale lub korzystać z rachunku prywatnego?

Sprawdźmy.

Czy trzeba otwierać konto firmowe w jednoosobowej działalności gospodarczej?

Na pewno masz już konto osobiste i jest szansa, że nic za nie nie płacisz lub te kwoty nie są duże. Czy nie można więc wykorzystać tego rachunku do operacji firmowych. I mieć w ten sposób konto firmowe za darmo?

Prawo nie obliguje wszystkich przedsiębiorców do posiadania rachunku firmowego, ALE nakazuje podmiotom (podlegającym ustawie o rachunkowości) regulowanie zobowiązań podatkowych za pośrednictwem konta bankowego wskazanego w US.

Z tego obowiązku zwolnieni są tylko mikroprzedsiębiorcy, tj. podmioty, które zatrudniają poniżej 10 pracowników oraz których obrót netto ze sprzedaży towarów, wyrobów i usług oraz operacji finansowych lub suma aktywów bilansu jest poniżej 2 mln EUR.

Mikroprzedsiębiorcy mogą także regulować płatności do ZUSu bez wykorzystania konta bankowego (np. za pośrednictwem przekazu pocztowego). Pozostali przedsiębiorcy muszą takie operacje wykonywać bezgotówkowo, czyli posługiwać się rachunkiem bankowym.

B2B Konto firmowe – kiedy konieczne

Posiadanie konta firmowego staje się koniczne, gdy:

  • stroną transakcji jest inny przedsiębiorca (transakcja odbywa się w relacji B2B, tzn. Business to Business) oraz
  • wartość danej transakcji przewyższa kwotę 15 tys. zł.

Choć niektórzy właściciele jednoosobowych działalności wykorzystują konto osobiste w działalności gospodarczej, bo nie jest to prawnie wprost zakazane, należy pamiętać, że może się to wiązać z zerwaniem przez bank umowy rachunku. Przeznaczeniem rachunku osobistego (zgodnie z umową zawartą z bankiem) nie jest regulowanie transakcji biznesowych. Choć takie sytuacje należą do rzadkości, nie są jednak wykluczone.

Bezwzględny obowiązek posiadania konta firmowego spoczywa na spółkach prawa handlowego niezależnie od rodzaju i wielkości transakcji.

Skoro już wspomniałem o używaniu konta osobistego w działalności gospodarczej, to poniżej kilka słów o tym, czy to się faktycznie opłaca.

Konto prywatne jako konto firmowe – czy warto to robić?

Zwolennicy takiego rozwiązania, jako uzasadnienie podają niższe koszty utrzymania rachunku. W niektórych wypadkach faktycznie różnice między kontem osobistym a kontem firmowym mogą być dość spore. Ale według mnie lepiej wybrać dobry, przez co rozumiem darmowy rachunek firmowy, niż kombinować i łączyć na jednym koncie wydatki i wpływy osobiste i z prowadzonej dzialalności.

A jakie są wady używania konta osobistego jako firmowego?

  • brak przejrzystości

Jeśli używamy tego samego konta do regulowania należności za codzienne zakupy spożywcze, odzież, czy tankowanie oraz płatności na rzecz kontrahentów, czy urzędów, to można się spodziewać, że kontrolowanie poziomu wydatków w obu obszarach jest trudne.

Co ważniejsze, w razie kontroli skarbowej należy przedłożyć pełny wyciąg z konta. Urząd Skarbowy na pewno chętnie dowie się na co wydajemy prywatne pieniądze. Może także poprosić o dodatkowe wyjaśnienia, jeśli wpływy lub wydatki osobiste będą budziły jakiekolwiek zastrzeżenia.

Trzeba też pamiętać – to na przedsiębiorcy ciąży obowiązek udowodnienia, że np. sprzedaż niepotrzebnego roweru, samochodu czy też nieruchomości została dokonana prywatnie, a nie w ramach działalności gospodarczej. Kontrola skarbowa sama w sobie jest stresująca dla przedsiębiorców, tym bardziej, jeśli przychody i wydatki osobiste są pomieszane na jednym koncie z firmowymi.

  • zwrot nadwyżki VAT

W tym przypadku Urzędy Skarbowe preferują konta firmowe, podchodząc niechętnie do wypłat na rachunki osobiste.

  • wykorzystywanie rachunku niezgodnie z przeznaczeniem

Wspominałem już wcześniej, że konto osobiste, zgodnie z zawartą z bankiem umową, powinno być wykorzystywane do celów prywatnych, a nie związanych z prowadzoną działalnością gospodarczą. Choć banki rzadko posuwają się likwidacji takich kont, zniechęcają ich np. wprowadzając opłaty za wykonywanie przelewów do ZUS czy US.

  • zawiłe opodatkowanie odsetek

Odsetki, które uzyskujemy w ramach działalności gospodarczej stanowią przychód firmy, dlatego też należy się z nich rozliczyć z US. Takiego obowiązku nie mają osoby prywatne, którym jest po prostu potrącany podatek Belki. Jeśli odsetki od firmowych środków trafiają na konto osobiste, przedsiębiorca musi się zatroszczyć o to, aby nie zostały opodatkowane podwójnie. Raz podatkiem Belki, a drugi z tytułu osiąganego przychodu.

  • bardziej rygorystyczne zajęcia komornicze

Jeśli w toku postępowania komorniczego dojdzie do zajęcia środków na koncie, to możemy nagle utracić dostęp do wszystkich pieniędzy. Z zasady, na kontach osobistych komornik nie może zająć całej kwoty, bo musi pozostawić kwotę sięgającą równowartości 3 przeciętnych wynagrodzeń – na przeżycie. Takiej taryfy ulgowej nie ma na rachunkach firmowych, tam może zając całość. Jeśli więc komornik wykaże, że konto osobiste, to de facto nasze konto firmowe, możemy zostać nagle odcięci od wszystkich pieniędzy.

Patrząc też z drugiej strony, prowadzenie odrębnego rachunku dla firmy jednoosobowej może się wiązać z wieloma korzyściami.

Konto firmowe jako odrębny rachunek

Dobrze dobrane konto firmowe wcale nie musi być drogie, a dodatkowo jego otwarcie może się wiązać z dodatkowymi korzyściami:

  • porządek w finansach

Jestem zwolennikiem upraszczania życia. Oddzielenie finansów firmowych od prywatnych zapewnia nie tylko przejrzystość, o której pisałem wcześniej, ale także pomaga kontrolować wynik finansowy przedsiębiorstwa.

  • preferencyjne warunki wykonywania przelewów do urzędów

W ofercie wielu banków można znaleźć promocje na przelewy do ZUS i US. Banki doskonale wiedza, że jest to bolączka polskich przedsiębiorców, którzy, co zrozumiałe chętnie korzystają z takich okazji.

  •  uproszczone procedury uzyskania szybkiego finansowania

Standardowo, gdy mamy konto osobiste, zanim bank udzieli nam finansowania, sprawdza naszą kondycję finansową. W przypadku finansowania działaności gospodarczej, gdzie bank ma dostęp do danych finansowych, procedury są uproszczona, a więc skraca się czas oczekiwania na decyzję i wypłatę środków.

  • opłaty bankowe stanowią koszt prowadzenia działalności

Opłaty związane z prowadzeniem rachunku można wpisać w koszty funkcjonowania przedsiębiorstwa, zmniejszając tym samym podstawę opodatkowania.

  • dodatkowe usługi w pakiecie

Niektóre banki zapewniają klientom biznesowym dostęp do usług dodatkowych, które mają ułatwić prowadzenie działalności. Chociażby dostęp do programów umożliwiających wystawianie faktur, doradztwo w zakresie pozyskiwania finansowania ze środków UE, czy możliwość darmowego korzystania z przestrzeni coworkingowej.

Nie będę na siłę przekonywał nieprzekonanych. Jeśli chcesz używać konta osobistego w działalności gospodarczej, to zobacz mój ranking darmowych kont, znajdziesz tam rachunki, które można prowadzić za darmo. Jednak według mnie posiadanie konta firmowego nie tylko pozwala uniknąć potencjalnych problemów, ale także może się wiązać z konkretnymi korzyściami. Najważniejsze jednak jest, aby rachunek był dobrze dobrany do potrzeb Twojej działalności.

Ranking kont firmowych wiąże się jeszcze z tematem, który zostawiłem na koniec.

Konto dla jednoosobowej działalności gospodarczej a split payment

Split payment to ważny powód, dla którego przedsiębiorcy powinni zakładać oddzielne konto firmowe. Dotyczy on podatku VAT i jest stosowany zarówno w UE, jak i poza nią. Celem split payment jest zmniejszenie luki podatkowej, czyli różnicy między teoretycznymi a rzeczywistymi wpływami z VAT. W 2015 roku luka wynosiła ok. 40 miliardów zł, a w 2016 roku ok. 34 miliardy zł, co stanowiło odpowiednio 24% i 20% wpływów budżetu państwa. W 2017 roku luka zmniejszyła się do 14%.

Przepisy dotyczące split payment weszły w życie 1 lipca 2018 roku. A od 1 listopada 2019 roku niektóre faktury trzeba płacić w mechanizmie podzielonej płatności w VAT (split payment)

Na czym polega split payment VAT?

Jako przedsiębiorca, płatność wynikająca z faktury może być rozdzielona na dwa rachunki bankowe:

  • Kwota netto trafia na rachunek bankowy dostawcy,
  • Kwota VAT jest przekazywana na odrębny rachunek VAT dostawcy.

Rachunek VAT służy wyłącznie do rozliczeń związanych z podatkiem VAT oraz innymi zobowiązaniami podatkowymi. Środki te mogą być używane do opłacania zobowiązań VAT, przelane na inny rachunek VAT lub wypłacone na cele prowadzenia działalności gospodarczej, jednak wymaga to zgody naczelnika urzędu skarbowego.

Split payment dotyczy wyłącznie transakcji między przedsiębiorcami, nie obowiązuje w transakcjach z osobami prywatnymi.

Konto firmowe jest zatem niezbędne, aby sprawnie zarządzać finansami firmy, zwłaszcza w kontekście obowiązków podatkowych.

darmowe konto firmowe split payment

Ile to kosztuje? Czy w ogóle?

Banki nie pobierają opłat i prowizji za prowadzenie rachunku VAT. Pod kątem utrzymania to zupełnie darmowe konto firmowe, bez konieczności spełniania jakichkolwiek warunków. Dodatkowo, opłaty za inne czynności, np. za przelewy zewnętrzne z tego rachunku, nie mogą być wyższe od standardowo stosowanych przez bank. Ustawodawcy chodzi o to, aby czynnik finansowy nie zniechęcał przedsiębiorców do stosowania split payment.

Aby zachęcić przedsiębiorców do stosowania tego rozwiązania, ustawodawca przewidział:

  • możliwość obniżenia kwoty podatku VAT w przypadku opłacenia go przed terminem oraz w całości z rachunku VAT. Wysokość „rabatu” obliczana jest w oparciu o to, ile dni wcześniej dokonano zapłaty oraz stóp NBP,
  • przyspieszony tryb zwrotu VAT, jeśli ma on wpłynąć w całości na rachunek VAT (25 dni od złożenia stosownych dokumentów),
  • brak odpowiedzialności solidarnej z dostawcą. Zapis ten nie jest jednak stosowany, jeśli przedsiębiorca miał świadomość, że fakturę wystawiła firma fikcyjna, widnieją na niej nieprawidłowe kwoty lub potwierdza nieprawidłowe transakcje,
  • brak podwyższonych odsetek za zwłokę. Nie dotyczy to jednak zaległości podatkowej w VAT, której wysokość jest większa niż 2 X kwota podatku naliczonego, wynikającego z zapisów przedłożonej deklaracji podatkowej.

Wybierając konto firmowe dla jednoosobowej działalności gospodarczej, od razu zostaną dla Ciebie założone dwa rachunki, niezależnie od tego, czy sam będziesz korzystać z modelu podzielonej płatności.

Mam nadzieję, że mój ranking kont bankowych dla jednoosobowych działalności gospodarczych pomoże Ci wybrać dobre konto – na miarę Twoich potrzeb. Jeśli natomiast po jakimś czasie będziesz chciał przenieść się do innego banku, to pamiętaj, że na zamknijkonto.pl służę pomocą i radą, jak zrobić to najłatwiej.

Konto firmowe – opinie

Na koniec załączam kilka opinii o kontach firmowych z jednej z grup na Facebooku, na pytanie z jakich kont użytkownicy są zadowoleni i gdzie są najkorzystniejsze opłaty?

(Oceń artykuł)
[Głosów: 21 Średnia: 4.2]

Co trzeba zrobić przed zamknięciem konta?

Pobierz mój poradnik i uniknij 7 najpoważniejszych grzechów związanych z zamykaniem konta w banku.

Dołącz do społeczności osób świadomych swoich praw w banku!

O Autorze: Tomasz (admin)

Nie lubię płacić bankom, a na podwyżki opłat mam reakcję alergiczną :). Na blogu przedstawiam jak tych opłat uniknąć lub zupełnie wypowiedzieć umowę rachunku.
Chcesz zamknąć konto lub kartę w innym banku zerknij na listę artykułów.
Szukasz bezpłatnej alternatywy? Zapoznaj się z 
rankingiem najlepszych darmowych kont
.

Powiadom o

10 komentarzy
Inline Feedbacks
Zobacz wszystkie komentarze
Acter
8 miesięcy temu

A który bank przyjmuje wplaty bilonu euro w kasie

Sylwester
1 rok temu

Santander poprowadzi Ci konto firmowe (JDG) za 0 zł ALE, do takiego wniosku doszedłem czytając ich regulaminy i cennik opłat i prowizji, skasuje Cię 25 zł / mies. za prowadzenie konta VAT, które przecież jest OBOWIĄZKOWE.

Artur
1 rok temu

Santander nie ma Blika na kontach firmowych. Bank pekao wymaga płatności w miesiącu 500 zł karta inaczej opłata

Łukasz
3 lat temu

Witam chciałem się dowiedzieć czy spełnię warunek w przypadku przelewu z innego konta, otwarcie rachunku Pekao SA wpływ 500zł itp

Klaudia
4 lat temu

Dlaczego ten ranking całkowicie różni się od [link], powinny być jakoś w miarę podobnie stworzone, a zarówno w jednym jak i drugim totalnie co innego